Overzicht baten en lasten

Programma Werk en Inkomen
De belangrijkste overschrijding betreft de energietoeslag (€ 123.000). Om burgers met lage- en middeninkomens snel te ondersteunen bij de stijging van de energieprijzen heeft het ministerie van SZW de energietoeslag ontwikkeld. Gemeenten voeren die regeling uit. Veel burgers die voldoen aan de voorwaarden hebben gebruik gemaakt van de regeling en daarmee zijn de kosten hoger uitgevallen dan de gelden die het ministerie beschikbaar heeft gesteld. Het is nog onduidelijk of de gemeente hiervoor gecompenseerd zal worden.
Van de ontvangen rijksbijdrage aanpak energiearmoede (SISA-regeling) is € 383.000 nog niet besteed in 2022 en daarom overgeboekt naar de balanspost nog te betalen kosten.

Programma Jeugd
De belangrijkste overschrijding betreft het onderdeel Individuele voorzieningen jeugd intensief.
Er is sprake van een overschrijding binnen de jeugdhulp met verblijf (€ 208.000). De capaciteit in de jeugdzorgsector staat onder druk vanwege wachtlijsten en personeelstekorten. In de praktijk wordt gesignaleerd dat er daardoor ander maatwerk/passende hulp geboden wordt, dit zagen wij bijvoorbeeld terug in de toename in de 2e helft van het jaar van het aantal verwijzingen jeugdhulp met verblijf.

Programma Maatschappelijke ondersteuning
Van de ontvangen bijdrages cliëntondersteuning en provinciaal winterfonds is respectievelijk € 50.000 en 124.000 nog niet besteed in 2022 en daarom overgeboekt naar de balanspost nog te betalen kosten.

Programma Omgeving
De belangrijkste overschrijding betreft de bijdrage aan de ODRN, met name voor de BRIKS-taken, en een noodzakelijke storting in de voorziening voor dubieuze debiteuren, gerelateerd aan de gefactureerde leges. In totaal een overschrijding van € 547.000. Deze wordt ruimschoots gecompenseerd door de hogere legesopbrengsten van € 1,4 miljoen.

Programma Openbare orde en veiligheid.
De grote overschrijding is volledig het gevolg van de opvang Oekraïners. Dit tekort wordt ruimschoots gecompenseerd met een hogere rijksvergoeding van € 8,4 miljoen. Bij de aanvullende resultaatbestemming 2022 wordt voorgesteld hiervan een groot deel te storten in een bestemmingsreserve.

Programma Bestuur en algemene ondersteuning.
De overschrijding zit met name in de onderstaande 3 onderdelen.

1. De hogere uitgaven voor de belastingsamenwerking Munitax (€ 348.000). Dit wordt verdeeld over de deelnemende gemeenten. Zie ook de paragrafen Lokale heffingen en Verbonden partijen.
2. Hogere kapitaallasten ten laste van de algemene dienst (€ 173.000) omdat het rentepercentage dat wordt gehanteerd voor doorbelastingen naar het grondbedrijf en de projectfinanciering riolering, verlaagd is naar 2,5%.
3. De noodzakelijke vorming van een voorziening wachtgeld wethouders (€ 173.000)
4. Een noodzakelijke storting in de voorziening dubieuze debiteuren (€ 41.000).

Overige eigen middelen
De overschrijding zit met name in de onderstaande 2 onderdelen.

1. De uitgaven inzake bouwgrondexploitatie zijn € 1.858.000 hoger dan de ramingen. Deze kosten worden uiteindelijk allemaal verrekend met de balanspost voorraden (de Grexen) en de balanspost vooruitbetaalde kosten (de omgevingsprogramma's). Van deze laatste zijn de ramingen 2022 ook nog niet opgevoerd in de administratie. Zie verder de uitgebreide toelichting in de paragraaf grondbeleid.
2. De ontvangen rijksbijdrage woningbouw Winssen (SISA-regeling) ad. € 878.000 is nog niet besteed en daarom overgeboekt naar de balanspost nog te betalen kosten.
3. Een hoger bedrag aan stortingen in de reserves (€ 520.000). Dit betreft een hoger positief resultaat afvalinzameling (€ 70.000) en de storting in de bestemmingsreserve (€ 450.000) voor groenaanleg Vording. De geraamde bijdrage 2022 ten laste van de algemene reserve is overgeboekt naar een bestemmingsreserve omdat de groenaanleg is doorgeschoven naar 2023.