Opbouw eigen vermogen | ||||
|---|---|---|---|---|
in € (+=positief/-=negatief) | Stand per 1.1.2022 | Mutaties 2022 | Resultaat 2022 | Stand per 1.1.2023¹ |
Algemene reserve algemene dienst | 10.056.871 | 916.000 | 0 | 10.972.871 |
Overige reserves | 2.841.076 | -379.619 | 9.331.002 | 11.792.459 |
Totaal eigen vermogen | 12.897.947 | 536.381 | 9.331.002 | 22.765.330 |
¹ Deze stand is inclusief het voorstel tot aanvullende resultaatbestemming 2022 | ||||
Prg. | Voorstel aanvullende resultaatbestemmingen 2022 (Reserve budgetoverheveling) | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
SiSa regelingen | Budget-overheveling | |||||
3 | Kamers met Aandacht (Dak-/thuisloosheid) | 18.230 | ||||
3 | Uitgaven ambulantiseringsbudget | 18.747 | ||||
3 | Gezond in de Stad | 16.130 | ||||
3 | Invoeringsbudget Beschermd Wonen | 17.854 | ||||
3 | Subsidies ov.alg.maatsch.werk | 35.000 | ||||
4 | Vording 2 Planvorming Groen | 60.000 | ||||
4 | Kunstbeoefening en-bevordering | 20.000 | ||||
4 | Sportaccomodaties | 30.000 | ||||
5 | Actualiseren verkeers- en vervoersbeleid/fietsbeleidsplan | 20.000 | ||||
5 | Stelpost Toekomstvisie de Sluis | 110.000 | ||||
7 | Informatieveiligheid | 39.977 | ||||
7 | Digitaal Ontwikkelingsprogramma 21-24 (DOP) | 218.270 | ||||
0 | 604.208 | |||||
0 | ||||||
Totaal | 604.208 | |||||
Overzicht mutaties en toelichting op de mutaties in de reserves.
Vrijwel alle mutaties met de reserves zijn van incidentele aard. Alleen het spaarplan en de storting in de reserve duurzaam Beuningen hebben structurele kenmerken.
Prg. | Mutaties in de reserves 2022 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
in € (+=onttrekking, voordeel / -=toevoeging, nadeel) | Toevoeging | Onttrekking | Saldo mutatie | |||
1 | Budgetoverheveling | |||||
- Vrijval reserve inzake participatiecoach | 15.975 | 15.975 | ||||
3 | Budgetoverheveling | |||||
- Vrijval reserve inzake ambulantisering (2021) | 29.310 | 29.310 | ||||
- Aanwending van de reserve tbv Eerstelijnsloket MEE (2021) | 50.000 | 50.000 | ||||
- Aanwending van de reserve tbv leefstijlinterventie (SPUK uitkering SISA 2021) | 67.713 | 67.713 | ||||
4 | Budgetoverheveling | |||||
- Voor aanleg groen bij de revitalisering Vording wordt voor 2022 en 2023 € 450.000 onttrokken aan de algemene bedrijfsreserve. De aanleg is doorgeschoven naar 2023. Het budget voor 2022 ad. € 450.000 is wel al onttrokken aan de algemene bedrijfsreserve en gestort in de bestemmingsreserve budgetoverheveling. | -450.000 | -450.000 | ||||
- Idem; bijdrage 2022 ten laste van de algemene bedrijfsreserve | 450.000 | 450.000 | ||||
- Aanwending van een deel van de uit 2018/2019/2020 gereserveerde middelen voor groenonderhoud. Het restant blijft beschikbaar voor 2023 | 67.268 | 67.268 | ||||
- Onderzoekskosten zwembad De Plons (Uitgaven in 2022 en vrijval restant) | 5.243 | 5.243 | ||||
- Inzet van de gereserveerde middelen integrale applicaties BOR. (aandeel groen) | 20.000 | 20.000 | ||||
- Aanwending van de reserve tbv biodiversiteit (2021) | 15.000 | 15.000 | ||||
- Voorbereiding revitalisering Vording (Uitgaven in 2022) | 20.955 | 20.955 | ||||
- Gedeeltelijke inzet van de gereserveerde middelen sportakkoord 2021 (SiSa) | 16.520 | 16.520 | ||||
- Gedeeltelijke inzet van de gereserveerde GOA-middelen uit 2018-2021 (SiSa) | 61.270 | 61.270 | ||||
5 | Maatschappelijke compensatie | |||||
Storting van de H1 vergoeding maatschappelijke compensatie 2022 (bestaand beleid) | -76.386 | -76.386 | ||||
5 | Duurzaam Beuningen | |||||
Structurele storting in de reserve Duurzaam Beuningen. Bij de herfstnota 2022 is deze structureel verlaagd naar € 25.000. | -25.000 | -25.000 | ||||
5 | Kwaliteitsslag de Klef Ewijk | |||||
Hiervoor was in 2022 eenmalig € 150.000 in de begroting opgenomen. Bij de herfstnota 2022 is aangegeven dat deze werkzaamheden pas in 2023 worden opgestart. Het budget is daarbij via de reserve budgetoverheveling al doorgezet naar 2023. | -150.000 | -150.000 | ||||
5 | Openbare Verlichting | |||||
Dekking van de uitgaven 2022 achterstallig onderhoud en vervangingen openbare verlichting. Het restant van € 53.000 blijft beschikbaar voor 2023 | 116.892 | 116.892 | ||||
5 | Afvalreserve | |||||
- Het voordelige resultaat afvalinzameling 2022 wordt gereserveerd (bestaand beleid) | -343.376 | -343.376 | ||||
- Bij de begrotingsbehandeling 2022 is besloten het tarief met € 10 te verlagen. Dit nadeel is afzonderlijk ten laste van de afvalreserve geboekt. | 116.000 | 116.000 | ||||
5 | Afvalreserve | |||||
Ingevolge het BBV dient het afvalfonds niet als bestemmingsreserve aangemerkt te worden maar als een voorziening omdat het van derden verkregen middelen betreft met een verplicht bestedingsdoel. Om die reden is het volledige saldo per 31 december 2022 van de afvalreserve afgeboekt ten gunste van de exploitatie en vervolgens is het hetzelfde bedrag gestort in de nieuwe afvalvoorziening. Deze storting is verantwoord op programma 5 Omgeving. Budgettair heeft dit geen effect. | 849.076 | 849.076 | ||||
5 | Budgetoverheveling | |||||
- Aanwending t.b.v. diverse advieskosten inzake de Zandwinning Beuningse Plas. | 42.572 | 42.572 | ||||
- Inzet provinciale subsidie woningbouw versnelling Winssen Zuid | 25.000 | 25.000 | ||||
- Bijdrage reserve t.b.v. uitgaven 2022 SPV-maatregelen 1e tranche 2020-2021 (SiSa) | 87.922 | 87.922 | ||||
- Inzet restant reserve voorbereidingskosten Ruyterpark Weurt. | 19.731 | 19.731 | ||||
- Bijdrage reserve t.b.v. uitgaven 2022 Warmtevisie-Wijken Van de Toekomst | 13.635 | 13.635 | ||||
- Vrijval oude prioriteiten revitalisering De Sluis. Dit betrof 2 oude posten uit eerdere jaren. In de begroting 2022 is € 110.000 beschikbaar en omdat dit niet is aangewend in 2022 wordt via de aanvullende resultaatbestemming voorgesteld deze volledig te reserveren. | 51.000 | 51.000 | ||||
7 | Budgetoverheveling | |||||
- Inzet van de uit 2021 overgehevelde budgetten Digitaal Ontwikkelingsprogramma (DOP) 2021-2024. | 122.964 | 122.964 | ||||
- Gedeeltelijke inzet van de gereserveerde middelen integrale applicaties BOR. | 3.096 | 3.096 | ||||
- Inzet gereserveerde TOZO middelen t.b.v. begroting bedrijfsvoering | 52.350 | 52.350 | ||||
- Vrijval oude prioriteiten dynamisch archief en motiemarkt | 68.000 | 68.000 | ||||
7 | Beuningen Promotion | |||||
De aanwending reserve voor de meerkosten in 2022 (bestaand beleid) | 10.702 | 10.702 | ||||
9 | Algemene reserve | |||||
Jaarlijks begrote toevoeging in het kader van het spaarprogramma | -1.366.000 | -1.366.000 | ||||
9 | Budgetoverheveling | |||||
- Inzet reservemiddelen participatie energiezuinige woningen (pilotproject Vording) | 20.731 | 20.731 | ||||
- Inzet reservemiddelen Project Toezicht energiebesparing bedrijven | 8.066 | 8.066 | ||||
- Vrijval restant Regeling Reductie Energieverbruik | 4.221 | 4.221 | ||||
- Uitgaven t.l.v. de gereserveerde middelen Regeling Reductie Energieverbruik Woningen (SiSa) | 292.244 | 292.244 | ||||
Totaal mutaties in de reserves | -2.410.762 | 2.723.457 | 312.694 | |||
Bovenstaande overzicht laat alle mutaties in de reserves zien gecategoriseerd per programma. In onderstaande overzicht zijn de mutaties in de reserves samengevat per programma. In het jaarverslag staan de mutaties in de reserves eveneens benoemd bij overige gegevens.
Overzicht van de mutaties in reserves per programma 2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
in € (+=baten/voordeel/-=lasten/nadeel) | ||||
Programma | Begroting voor wijziging | Begroting na wijziging | Werkelijk rekening saldo | Afwijking |
Werk en Inkomen | 23.829 | 15.975 | -7.854 | |
Maatschappelijke ondersteuning | 186.762 | 147.023 | -39.739 | |
Welzijn en educatie | 450.000 | 341.719 | 206.256 | -135.463 |
Omgeving | -180.636 | -1.799 | 727.066 | 728.865 |
Bestuur en algemene ondersteuning | 295.866 | 257.112 | -38.754 | |
Overige eigen middelen | -1.366.000 | -1.040.738 | -1.040.738 | 0 |
Gerealiseerd resultaat | -1.096.636 | -194.361 | 312.694 | 507.055 |